加州长期护理税来袭！加州打工人必读，远离税收陷阱！长期护理税豁免

钞能力投资菌 8522 浏览 2023-08-06 发布

除非你主动采取行动，并在截止日期前购买个人长期护理保险，否则你将无法获得豁免，并将永久性的支付0.58%或更高的加州长期护理税。

哈喽大家好我是投资菌！

如果你是加州居民，菌菌希望你了解一下即将要来的“加州长期护理税 CA Long Term Care Tax”。它将跟华盛顿州已生效的长期护理税很相似。

简单说：加州将要向没有长期护理险的本州居民，收取长期护理税（Long Term Care Tax）。具体方案就是：每笔工资都要交至少0.58%的长期护理税（工资中的每100美金，需要交$0.58美金）。它是个强制的、永久性质的税收，且没有收入上限。

该税收换来的是当你生活不能自理时，州政府将提供总共$36,000-$144,000的补助（补助额度会按膨胀率调整，但具体如何调整未知）。

这里的生活不能自理指的是日常行动中有3种或以上不能自己做，此时就需要长期护理。如果人们觉得这个方案不好，可以选择自行购买长期护理险，来避免交长期护理税。

加州长期护理税？

目前加州长期护理税已经获得立法机构的批准，正在起草精算报告，该报告将于2024年1月1日完成，这也可能是最后的豁免截止日期。在报告发布之前，我们无法确定具体税收是多少、和补助是多少。菌菌根据加州政府官网的AB 567 Oliver Wyman Feasibility Report，为大家带来了加州的长期护理税法案的部分内容：

（1）税率：W2员工强制参加，1099员工自愿参加。税率将高于0.58%，但不超过3%。此税无上限，收入越高，税越高。

长期护理税没有上限：我们每次交的美国社保（Social Security Benefits）是有上限的，比如2023年的上限是$160,200。也就是说如果你的年薪为60万，只有16万需要为社保上税，但整个60万都要为长期护理上税。因此，你的收入越高，税就越高。
加州立法机构有权每年将该税率上调2次，且无需通过选民。

（2）福利：加州政府的长期护理补助是有上限的，按所需护理程度，人们将获得$36,000-$144,000（按通胀调整）终身长期护理补助。

2023年加州的个人长期护理费用平均在2.4万到15.5万美金每年，而补助是终身总额，并不是每年给那么多。
根据美国官方数据，男性通常需要2.2年长期护理，女性需要3.7年护理，而有20%的人群需要5年以上的护理。因此，补助可以说是杯水车薪。
如果一辈子没有生活不能自理的情况，无论是税还是补助，都不会返还。
加州补助计划将在自购保险之后赔付：如果你在豁免日期截止后，才自购了长期护理险，你依然需要交长期护理税。当生活不能自理时，只有自购的长期护理险用光后，州政府的补助才会开始赔付。

（3）豁免资格：如果不想交这个税，需要购买长期护理险。法案生效后，不知会不会给大家购买长期护理险的时间。目前在考虑给大家一些时间购买长期护理险的，但不会有华盛顿州那么久。

（4）福利资格：生活不能自理时，只有居住在加州才能领取完整的福利；在别州，可能会获得少部分福利，目前还在商议。在国外将无法获得补助。

（5）时间线：2022年12月获得立法机构批准；预计2024年1月1日完成精算报告；如果最终决定不给大家预留购买长期护理险的时间，那么需要在2024年1月1日之前购买并获得生效的长期护理险，才有豁免该税的资格。

为什么大家选择长期护理税豁免（opt out）？

经历过华盛顿州长期护理税的菌菌，告诉你：为什么大家不喜欢这项法案？

如果你不准备在加州养老，即使你交了这个税，也拿不到全部补助。
如果你较年轻，或是高收入人群，交那么久的长期护理税，你交的税会比得到的补助还多。
州政府提供的补助实在是太少。因为补助的目的是让人们脱离贫困线，不是提高你的生活质量。由于真正的长期护理费用极其高，绝大部分人最终还是要自付，或者通过购买长期护理险来获得更多赔付。如果到头来还是要自购长期护理险，为什么不早点在该税的生效截止日期之前购买，然后选择豁免来避开长期护理税呢？
如果一辈子没有生活不能自理的情况，无论是税还是补助都不会返款。但同样情况下，如果你自购长期护理险，设计保单时可以选择要返款，或者选择在去世后把赔付传承给自己的亲人。
只要你身体还不错，交一样的钱，自购的长期护理保险会比政府补助高出8-9倍以上。

你可能会疑惑：年薪为多少的人，交长期护理税就不太合算了？

菌菌个人认为，年薪10万以上的人就不合算了，当然这不是绝对的，但大家可以看看菌菌的推算过程，然后用这种方式看看你自己的情况。

比如一个30岁的人，打算65岁退休，那么他需要交35年的长期护理税。如果他今年年薪是$10万，每年涨薪3%，那么这35年的年均薪资就是$18万。18万*35年*0.58% = $36540。这说明这35年他一共交了$36540的长期护理税，但是长期护理的补贴也才$36500。这就说明一个30岁的人现在年薪10万，那么他交的税会和得到的补贴差不多，这差不多算是个breakeven point。

但实际上，由于他才30岁很年轻，身体又不错，如果配备一个长期护理险，$3.65万分20年交完，它的长期护理赔偿会高达34万，足足是州政府补助的9倍；如果$3.65万分30年交完，赔偿大概为21万，是补助的6倍。不管怎样，只要你的身体是健康的，选择正确的长期护理险，得到的赔偿就会比州政府的补助更多。

注意：这里讲的长期护理险是在美国最受欢迎的一种，寿险+长期护理 Life+LTC rider

华盛顿州长期护理税的血泪经验

由于菌菌经历了华盛顿州长期护理税全过程，在这里分享一些经验。

很多华盛顿州的小伙伴，直到法案正式生效都有很多人不知道有这个新税，也失去了豁免的机会。
华盛顿州开始收取长期护理税的日期从1/1/2022被延期到了7/1/2023，但豁免的时间截止日期并未延期，截止在11/1/2021。这个事件就是个警钟，如果你也想opt out这个税，请趁早行动，真的不能拖。
因为华盛顿州新出台的这个法案，导致大家都抢着买长期护理险。由于申请太多，办理不过来，很多公司都停止接受人们来自华盛顿州的保险申请。因此，拖到最后才开始准备的小伙伴，好保险公司的优秀保单选择越来越少。
保险申请的暴增导致保险公司处理速度极慢，拖半年以上都是常事，所以建议尽早开始咨询并着手准备。
最终，在380万华盛顿州员工中，只有48万人成功豁免该税，约为13%。

菌菌对加州居民的建议

在加州收入较高的人群（$10万+），要支付的长期护理税可能比从该计划获得的福利更多。收入较高的人群可能更适合购买长期护理相关保险，并选择退出州计划。如果你较为年轻，或身体不错，花一样的钱，自购的长期护理保险会比州计划福利高出8-9倍以上。
加州的员工人数约为华盛顿州的四倍，大约有1650万人。考虑到加州的人口更多，高薪员工更多，预计会有更多人希望避免这项税收。
为加州提供长期护理保险的保险公司数量明显较华盛顿州少，而且加州的保险批准时间更长。在华盛顿州推出长期护理险后，由于需求激增，保险公司无法应对大量申请。很多保险公司停止接受华盛顿州的申请，好公司的保单越来越少。
由于保险申请数量的激增，保险公司处理速度变得极慢，正常处理时间从6-8周延长到3个月到半年。因此，许多人未能及时在截止日期前获得生效的长期护理险。华盛顿州仅为加州的四分之一的员工规模，却出现了这么多问题，保险购买变得如此困难。因此，菌菌建议大家尽早咨询并开始准备。